Fondo Pensione Chiuso

Cos'è il fondo pensione chiuso

Il fondo pensione chiuso — più noto come fondo negoziale — è una forma di previdenza complementare con un confine ben preciso: non è aperto a tutti. Si rivolge a categorie determinate di lavoratori, individuate da contratti o accordi collettivi, oppure ai dipendenti di una grande azienda. Si chiama "chiuso" proprio per questo: l'accesso è circoscritto a chi rientra in quel perimetro contrattuale. Un metalmeccanico ha Cometa, un chimico ha Fonchim, un edile ha Prevedi — fondi di settore, costruiti su misura per la categoria.

Chi può aderire e con quali regole

Il punto delicato sta nelle modalità di adesione, che il testo della normativa rende meno scontate di quanto sembri. In linea generale l'adesione è libera e volontaria, ma le regole pratiche dipendono dal contratto di riferimento e dalla scelta sul TFR. A questi fondi, infatti, possono essere destinati:

• il TFR (trattamento di fine rapporto), in tutto o in parte;
• un contributo del lavoratore, che può essere fisso, volontario o anche saltuario;
• spesso, un contributo del datore di lavoro, previsto dall'accordo collettivo.

È proprio quest'ultimo a fare la differenza economica: il contributo aziendale è "denaro in più" che ottieni solo aderendo al fondo negoziale, e che perderesti lasciando il TFR in azienda. Per un lavoratore autonomo, invece, la scelta resta tra un fondo come questo e un Fondo Pensione Aperto.

Come funziona: contribuzione definita

Come tutta la previdenza complementare attuale, il fondo chiuso opera a contribuzione definita (disciplina del D.Lgs. 252/2005, vigilanza COVIP). Versi nel tempo, il montante viene investito nel comparto che scegli, e la prestazione finale dipende da contributi e rendimenti. Il meccanismo è quello della Capitalizzazione, spiegato nella voce dei Fondi a Contribuzione Definita.

Un esempio pratico

Un operaio specializzato di Brescia destina al fondo negoziale di categoria il TFR maturando più l'1% di contributo a suo carico. L'azienda, in base al contratto, aggiunge un altro 1,5%. Risultato: su ogni mese di lavoro affluiscono al fondo tre componenti invece di una. Su una carriera lunga, quel contributo datoriale "gratuito" pesa parecchio sul montante finale.

Fondo chiuso o fondo aperto?

Dipende da cosa hai a disposizione. Se la tua categoria ha un fondo negoziale con contributo aziendale, di norma conviene partire da lì. Se non c'è, o se sei autonomo, le alternative sono il Fondo Pensione Aperto e la FIP. Il quadro completo è nella voce Fondi Pensione; per la protezione di lungo periodo, vedi la polizza vita.